罗伊 （尼古拉斯·凯奇饰）与弗兰克 （山姆·洛克威尔饰）是一对合作无间的骗徒。骗术精湛而老练的罗伊，以及深具企图心的弗兰克，两人以贩卖滤水器为诈骗手段。上当的买主为了获得这对骗徒所声称的虚构赠品；包括车子、珠宝、海外旅游等等；通常花超过十倍以上的金钱购买廉价的滤水器。这些小骗局让这两个火柴人赚进可观的财富，进一步变成谋利的合伙关系。罗伊认为自己的工作是一项艺术，不是诈骗。因为所有的被害者都是经由他的说服，自愿地把钱拿出来给他，他既没有偷也没有抢。他一直用这样牵强的理由掩饰自己心中的罪恶感。 另一方面，罗伊的私生活并不顺利。他患有强迫症及广场恐惧症，除了行骗外，他过着深居简出、没有任何朋友的生活。罗伊感到疾病深深威胁到自己的专业领域，于是他开始寻求心理分析师的帮助，以期能够尽快恢复自己的骗徒生涯 。